TBSZ
TBSZ működése
A TBSZ egy gyűjtőévből és egy 3 plusz 2 éves lekötési időszakból épül fel.
Alszámlanyitás
A Random Capital Zrt. ügyfelei a Netboon kereskedési rendszer „Személyes” menüpontjában elektronikusan igényelheti TBSZ megnyitását.
Gyűjtőév
A TBSZ megnyitására vonatkozó igénylés elküldése után a Netboon felületen azonnal megjelenik a TBSZ számlához tartozó bankszámlaszám, amelyre az ügyfelek átutalhatják a TBSZ-en lekötni kívánt pénzösszeget (ennek jogszabályban meghatározott minimum összege 25.000,- Ft vagy annak megfelelő külföldi fizetőeszköz). A TBSZ-re további befizetések a számlanyitás évének december 31. napjáig teljesíthetőek.
A gyűjtőévet követően befizetést csak új TBSZ nyitásával, arra vonatkozóan lehet teljesíteni. Tehát egy ügyfélnek egy szolgáltatónál évente csak egy TBSZ-t nyithat, azonban több szolgáltatónál lehet adott évre több TBSZ-e is.
3 éves lekötési időszak
A gyűjtőévet követő 3 éven belüli forráskivonás a TBSZ-t automatikusan megszünteti és az általános szabályok szerint kell az adót megfizetni.
A 3 éves lekötési időszak végén részleges kivét esetén arra vonatkozóan 10 %-os kedvezményes adóteherrel kell számolni, a számlán a jogszabályi minimumösszegnek maradnia kell; a számla teljes összegének felvétele a TBSZ megszüntetését jelenti és a kedvezményes adóteher 10 %.
5 éves lekötési időszak
A 4. és 5. lekötési évben történő forráskivonás a TBSZ-t automatikusan megszünteti, 10 %-os kedvezményes adóteher mellett.
Az 5 éves lekötési időszak, a naptári év végén a TBSZ megszűnik, az ügyfél minden befektetése és annak hozama adómentes.
TBSZ áthelyezése
Amennyiben más szolgáltatónál meglévő TBSZ-ét szeretné a Random Capital Zrt-nél elhelyezni, erre is van mód jogfolytonosan, az eredeti lekötési idő figyelembe vételével.
Nyilatkozatok:
Tájékoztató a tartós befektetési szerződés ötéves lekötési időszak végén történő lejáratáról, újrakötésről és a befektetés egy része lekötési nyilvántartásban tartásának lehetőségéről
Rendelkezés a 2015. évben nyitott tartós befektetési számlán lévő pénzösszegről és értékpapír állományról
Nyilatkozat a befektetés egy részének lekötési nyilvántartásból történő kivonása mellett történő TBSZ újrakötésről